«Операции с деньгами и (или) имуществом, подлежащие с 09.03.2010 года обязательному финансовому мониторингу»
«Операции с деньгами и (или) имуществом,
подлежащие с 09.03.2010 года обязательному финансовому мониторингу»
Данной информацией хотим обратить Ваше внимание на Закон РК «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма» №191-IV от 28.08.2009г. Многие руководители, как ТОО, так и АО могут подумать, что этот закон совершенно не касается деятельности их компаний.
Однако, следует обратить внимание на данный Закон в полной редакции всем руководителям и главным бухгалтерам всех субъектов предпринимательства. Закон вступает в силу уже с 09 марта 2010 года.
Делая в данной информации краткий обзор закона, начнем с вопроса: кем и как будет с 09.03.2010 года производится финансовый мониторинг[1]?
Для целей вышеназванного Закона к субъектам финансового мониторинга относятся (ст.3 Закона):
1) банки, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций;
2) биржи;
3) страховые (перестраховочные) организации, страховые брокеры;
4) накопительные пенсионные фонды;
5) профессиональные участники рынка ценных бумаг, центральный депозитарий;
6) нотариусы, осуществляющие нотариальные действия с деньгами и (или) иным имуществом;
7) адвокаты, другие независимые специалисты по юридическим вопросам;
8) аудиторские организации;
9) организаторы игорного бизнеса и лотерей;
10) операторы почты, оказывающие услуги по переводу денег.
Сразу хотим заметить, что Государственные органы Республики Казахстан не являются субъектами финансового мониторинга.
Следующий вопрос: какие операции подлежат финансовому мониторингу согласно Закона (ст.4 Закона)?
Операция с деньгами и (или) иным имуществом подлежит финансовому мониторингу, если по своему характеру она относится к одному из видов нижеследующих операций, и совершается в наличной или безналичной (п.6,7,9,11,18) форме, на сумму, которая равна или превышает:
|
№№ |
Содержание операции |
Сумма равная или превышающая, либо сумма в иностранной валюте, эквивалентная или превышающая |
|
1. |
Получение выигрыша, в том числе в электронной форме, по результатам проведения пари, азартной игры в игорных заведениях, а также лотереи |
1 000 000 тенге |
|
2. |
Покупка, продажа и обмен наличной иностранной валюты через обменные пункты |
7 000 000 тенге |
|
3. |
Получение денег по чеку или векселю как разовая операция, так и операция, осуществляемая в течение 7 последовательных календарных дней |
7 000 000 тенге |
|
4. |
Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства как разовая операция, так и операция, осуществляемая в течение 7 последовательных календарных дней |
7 000 000 тенге |
|
5. |
Снятие с банковского счета или зачисление на банковский счет клиента денег как разовая операция, так и операция, осуществляемая в течение 7 последовательных календарных дней |
7 000 000 тенге |
|
6. |
Зачисление или перевод на банковский счет клиента денег, осуществляемые физическим или юридическим лицом, имеющим соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в оффшорной зоне, а равно владеющим счетом в банке, зарегистрированном в оффшорной зоне, либо перевод денег клиентом в пользу указанной категории лиц как разовая операция, так и операция, осуществляемая в течение 7 последовательных календарных дней |
2 000 000 тенге |
|
7. |
Переводы денег за границу на счета (во вклады), открытые на анонимного владельца, поступление денег из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца, совершенные как разовая операция, так и операция, осуществляемая в течение 7 последовательных календарных дней |
2 000 000 тенге |
|
8. |
Открытие сберегательного счета (вклада) в пользу третьего лица и (или) внесение денег на такой счет как разовая операция, так и операция, осуществляемая в течение 7 последовательных календарных дней |
7 000 000 тенге |
|
9. |
Платежи и переводы денег, осуществляемые клиентом в пользу другого лица на безвозмездной основе |
2 000 000 тенге |
|
10. |
Приобретение (продажа), ввоз в Республику Казахстан либо вывоз из Республики Казахстан культурных ценностей |
7 000 000 тенге |
|
11. |
Операции, совершаемые юридическими лицами, с момента государственной регистрации которых прошло менее 3 месяцев |
7 000 000 тенге |
|
12. |
Ввоз в Республику Казахстан либо вывоз из Республики Казахстан наличной валюты, за исключением ввоза или вывоза, осуществляемого Национальным Банком Республики Казахстан, банками и Национальным оператором почты |
7 000 000 тенге |
|
13. |
Осуществление страховой выплаты или получение страховой премии |
7 000 000 тенге |
|
14. |
Внесение, перечисление добровольных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды, а также осуществление пенсионных выплат из накопительных пенсионных фондов за счет добровольных пенсионных взносов |
7 000 000 тенге |
|
15. |
Получение или предоставление имущества по договору финансового лизинга |
7 000 000 тенге |
|
16. |
Сделки по оказанию услуг, в том числе подряда, перевозки, транспортной экспедиции, хранения, комиссии, доверительного управления имуществом |
7 000 000 тенге |
|
17. |
Купля-продажа и иные операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них |
7 000 000 тенг |
|
18. |
Сделки с недвижимым и иным имуществом, подлежащие обязательной государственной регистрации |
45 000 000 тенге |
|
19. |
Сделки с ценными бумагами |
45 000 000 тенге |
Также следует заметить, что подозрительные операции[2] подлежат финансовому мониторингу независимо от суммы, на которую они совершены. Критериями определения подозрительной операции являются:
- совершение сделки, не имеющей очевидного экономического смысла;
- совершение действий, направленных на уклонение от процедур финансового мониторинга, предусмотренных Законом;
- совершение операции, по которой имеются основания полагать, что данная операция направлена на финансирование терроризма и (или) экстремизма.
В заключение, напоминаем, что Закон РК «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма» №191-IV от 28.08.2009г. вступает в силу с 09.03.2010 года.
Консалтинговая группа «HELP» рекомендует своевременно и качественно
документировать любые операции с денежными средствами и имуществом,
а также желает процветания и долголетия Вашему бизнесу!
[1] Финансовый мониторинг – совокупность мер по сбору и анализу информации об операциях с деньгами и (или) иным имуществом, поступающей от субъектов финансового мониторинга;
[2] Подозрительная операция с деньгами и (или) иным имуществом — операция, отвечающая критериям, установленным Законом, по которым имеются основания полагать, что в результате ее совершения в законный оборот вовлекаются доходы, полученные незаконным путем, либо осуществление данной операции направлено на финансирование терроризма и (или) экстремизма.
Опубликовал: 01-03-2010 / Раздел: Новости, Публикации
Loading ...
